第一章 總則
第一條 為實現(xiàn)捐贈資金的保值增值，規(guī)范投資運作行為，防范投資風(fēng)險，促進金融知識普及事業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國慈善法》、《基金會管理條例》、《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》、民政部《關(guān)于規(guī)范基金會行為的若干規(guī)定（試行）》及本基金會《章程》規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 投資資產(chǎn)指非限定性資產(chǎn)和在保值增值期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。接受政府資助的財產(chǎn)不得用于投資。
第二章 投資原則
第三條 投資行為必須符合合法性原則，嚴格遵守國家、法律法規(guī)和本基金會宗旨，遵守與捐贈人和受助人的約定。
第四條 投資行為必須符合安全性原則，在綜合考慮政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險的前提下，盡可能降低和規(guī)避風(fēng)險。
第五條 投資行為必須符合有效性原則，在合法、安全的前提下，實現(xiàn)資金運作收益的最大化。
第六條 投資行為必須符合規(guī)模適度的原則，不得因投資而影響本基金會公益慈善活動的正常開展，確保待撥付項目資金按協(xié)議的約定及時、足額劃撥。
第三章 投資的范圍和條件
第七條 投資范圍包括：
（一）直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產(chǎn)管理機構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；
（二）將財產(chǎn)委托給受金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機構(gòu)進行投資；
（三）通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進行的與本基金會宗旨和業(yè)務(wù)范圍相關(guān)的股權(quán)投資和其他權(quán)益投資；
（四）其它經(jīng)理事會決策同意的投資項目。
第八條 本基金會的委托投資，應(yīng)當(dāng)委托具備以下條件的銀行或其他投資機構(gòu)進行：
（一）在中華人民共和國注冊的銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司、基金管理公司和私募基金等投資機構(gòu)，其管理的資產(chǎn)總規(guī)模不低于100億元人民幣；
（二）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部風(fēng)險控制制度，擁有合適的專業(yè)投資團隊和人員；
（三）受委托的投資機構(gòu)的投資團隊，具有3年以上在中國境內(nèi)從事投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，且管理審慎，信譽較高，
最近3年沒有重大的違規(guī)行為。
第九條 本基金會進行委托投資必須與受托人簽訂委托資產(chǎn)管理合同，依照法律法規(guī)和本條例對雙方的權(quán)利義務(wù)、委托資產(chǎn)管理方式、投資范圍、投資收益分配等內(nèi)容做出規(guī)定。本基金會應(yīng)當(dāng)定期對受托人的管理業(yè)績和管理風(fēng)險進行評估，并對管理業(yè)績不佳者進行更換。
第十條 本基金會資產(chǎn)投資比例，應(yīng)滿足以下條件：
（一）流動性金融產(chǎn)品(包括銀行活/定期存款、大額存單、短期銀行理財產(chǎn)品、短期流動性基金/資管產(chǎn)品)的比例原則上不低于本基金會當(dāng)年凈資產(chǎn)總額的5%—15%；
（二）分散投資風(fēng)險，委托同一金融機構(gòu)同一產(chǎn)品的資產(chǎn)投資金額原則上不得高于本基金會當(dāng)年凈資產(chǎn)的30%；
（三）通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進行的股權(quán)投資金額原則上不得高于本基金會當(dāng)年凈資產(chǎn)的30%；
（四）投資項目金額超過以上比例的和計劃外的項目投資，須提交理事會審議。
第十一條 本基金會的投資禁止以下行為：
（一）提供擔(dān)保；
（二）向個人、企業(yè)直接提供借款；
（三）直接購買股票或投資于期貨、期權(quán)等高風(fēng)險金融產(chǎn)品；
（四）從事違背本基金會宗旨、有損本基金會信譽的投資行為；
（五）國家法律法規(guī)禁止的其他投資行為。
第四章 投資的決策、管理和監(jiān)督
第十二條 理事會是本基金會資產(chǎn)投資的決策機構(gòu)，對本基金會的投資行為主要行使以下職能：
（一）聽取并審議本年度的投資報告，審核并決定下一年度投資計劃，包括投資金額、投資對象和投資結(jié)構(gòu)等；
（二）審核并決定當(dāng)年投資計劃以外的各項重大投資項目（500萬元以上）；
（三）審核并決定當(dāng)年投資計劃的調(diào)整；
（四）審核批準(zhǔn)投資管理制度；
（五）決定其他重大投資事項。
第十三條 秘書處在理事會的領(lǐng)導(dǎo)下具體負責(zé)投資活動的實施，主要職責(zé)是：
（一）在進行充分市場調(diào)研前提下，編制本基金會年度投資計劃；
（二）執(zhí)行理事會決議，具體負責(zé)投資計劃的實施；
（三）在委托投資行為中，審核受托人的背景資料，包括其法律地位、產(chǎn)品屬性、資金實力、以往業(yè)績等；
（四）對投資狀況進行監(jiān)控，包括資金收益和損失情況
等，發(fā)現(xiàn)問題及時向理事會報告；
（五）定期報告投資計劃進展和執(zhí)行情況；
（六）為投資項目建立專項檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等過程的資料。
第十四條 為確保資產(chǎn)投資的合法、安全、有效，本基金會應(yīng)組建投資工作小組，除本基金會相關(guān)工作人員外，可以外聘金融、投資、風(fēng)控、法律等專業(yè)領(lǐng)域的專家學(xué)者，從專業(yè)化角度對基金會投資行為的政策、法律、金融、市場、風(fēng)險等問題提供咨詢和指導(dǎo)。
第十五條 投資操作流程：
（一）秘書處根據(jù)本基金會年度工作計劃和財務(wù)狀況，擬定對外投資的資金預(yù)算，并制定投資方案；
（二）年度投資方案上報理事會審議；
（三）根據(jù)理事會批準(zhǔn)的投資方案和投資工作小組的決定，財務(wù)籌資部負責(zé)辦理各類投資運作；投資審批根據(jù)《基金會財務(wù)管理制度》的規(guī)定，按權(quán)限審批。投資收益全部足額納入基金會統(tǒng)一賬戶進行管理，并用于公益慈善目的。
第十六條 本基金會理事會監(jiān)事，負責(zé)對投資行為進行監(jiān)督，并向理事會和理事長報告投資情況。
第十七條 本基金會重大投資行為應(yīng)按上級主管部門和登記管理機關(guān)規(guī)定予以公布，并接受社會監(jiān)督。
第五章 投資的風(fēng)險防范
第十八條 本基金會的投資行為必須采取多項措施嚴格防范風(fēng)險，最大限度確保資金安全。具體措施包括：
（一）根據(jù)資金的流動性需求，采用分散投資策略。選擇多種金融產(chǎn)品，分散系統(tǒng)風(fēng)險；選擇多家金融機構(gòu)合作，分散風(fēng)險。
（二）嚴格監(jiān)控風(fēng)險類資產(chǎn)的投資狀況，根據(jù)本基金會風(fēng)險承受能力設(shè)定止損點。損失達到止損點時，及時調(diào)整對策，終止該項投資。
（三）在委托投資中，定期對受托人的信用狀況和投資能力進行評估，必要時及時做出調(diào)整。
（四）資產(chǎn)投資金額超過凈資產(chǎn)30%以上的項目，屬于本基金會重大投資行為，本基金會需聘請第三方機構(gòu)對投資行為進行論證，并提供投資方案可行性報告等材料，提交理事會審議通過后執(zhí)行。
第六章 投資的管理責(zé)任
第十九條 發(fā)生以下行為，本基金會應(yīng)當(dāng)對有關(guān)責(zé)任人員視情節(jié)輕重給予警告、辭退或開除處分；造成資產(chǎn)損失的，根據(jù)理事會決議進行賠償；觸犯法律的，移交司法機關(guān)處理：
（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟米赃M行投資行為；
（二）在投資行為中，利用本基金會資產(chǎn)為自己或他人謀
取私利；
（三）玩忽職守；
（四）在投資行為中泄露秘密；
（五）其他可能損害本基金會信譽或可能造成本基金會資產(chǎn)損失的行為。
第二十條 因國家法律、政策發(fā)生重大變化或出現(xiàn)自然災(zāi)害等不可抗力原因造成資產(chǎn)損失的，不追究相關(guān)管理人員責(zé)任。
第七章 附則
第二十一條 本辦法由本基金會負責(zé)解釋與修訂。
第二十一條 本辦法自理事會審議通過后實施。
第二十二條 本辦法實施后，本基金會《證券投資操作審批暫行辦法》、《基金管理暫行辦法》同時廢止。